審査意見書 決算審査・健全化判断比率等審査意見書【監査委員事務局】 | 出雲市

成

度

2015

出

雲

水

道

事

業

会

計

決

算

審

査

意

見

書

査

第

号

成

(2016)

日

出雲

長

長

岡

秀

人

様

出雲

査委員

周

藤

滋

出雲

査委員

吾

郷

一

出雲

査委員

多々納

剛

人

成

度

(2015)

出雲

水道事業会計

決

算

審

査

意

見

提

出

い

地方公営企業法第

条第

項

規定

審査

付さ

た

成

度

(2015)

出雲

水道事業会計決算及び附属書類を審査

意見を合議

決定

た

目

第

審査

概要

………

第

決算

概要

………

業

実績

………

予算執行状況

………

10

経営成績

………

15

政状態

………

24

キャッ

ュ

フロ

計算書………

26

第

審査

結果

………

28

第

審査意見

………

28

資

料

表第

比較損益計算書

………

32

表第

比較貸借対照表

………

34

注

文中及び表中 数値 比率 表示単位 満を四捨 入 い

た 合計 訳 計 差引 一致 い場合 あ

構成比率 合計 100.0 う 一部調整 た

各表中 符号 用法 あ

0.0 当数値 あ 単位 満

－ 当数値 い

△ 比較増減 減 場合

皆増 前 度 当数値 く 度 全額増加 た

皆減 前 度 当数値 あ 度 全額減少 た

文中及び各表中 数値 け 消費税及び地方消費税 扱い 予算 比較

及び資 的収支 係 消費税及び地方消費税込 そ 他 消費税及び地方消

費税抜 金額 表示 た

文中 ポイント 百 率 パ セント 間 単純差引数値 あ

増減率 前 度決算額 対 度決算額 増減 割合 あ

成

度

(2015)

出雲

水道事業会計決算審査

第

審査

概要

査等

種類

決算審査(地方公営企業法第30条第2項)

審査

対象

成27 度(2015)出雲 水道事業会計

審査

着眼点

さ い 地方公営企業法第3条

形式審査

ア 法 定 た 決算書類 具備さ い 地方公営企業法第30条第7項

イ 決算書類 様式 科目 配列及び 類 法 定 た様式 作成さ い

地方公営企業法施行規則第48条及び第49条

ウ 決算計数 証書類 計数 一致 い た 決算書類相互 関連計数 一致 い

実質審査

ア 業 実績 業 予定 及び前 度実績 比較 良好

イ 予算執行状況

ア 予算 効率的 計 的 執行さ い

イ 予算 繰越 適 行わ い

ウ 多額 用額を生 い い そ 理 妥当

エ 流用禁 経費 い 流用 行わ い い

資 的収入 資 的支出 対 足 額 補塡 源 妥当

ウ 経営成績

ア 期間経営成績 適 表示さ い

イ 収益費用 度所属区 適

ウ 各 定科目 区 適

エ 特 損益 容 適

エ 政状態

ア 度 政状態 明瞭 表示 い

イ 固定資産 評価 売却 除却 交 経理処理 適

ウ 減価償却 計額 計 及び減額 適

エ 収金 容 そ 発生事 計 時期 適 た 収金 収納

納 損処 適 行わ い

引当金 目的 計 基準及び計 額 適

剰余金 経理 適 行わ い

キャッ ュ フロ 計算書

ア 資金 増減を適 表示 い

審査

主

実施手

審査 着眼点 基 長 審査 付さ た決算報告書及び 諸表並び 附属書類

照合等を行い 決算書類 計数 確性を確認 た

た 計数や主要指標 度間比較等 経営成績及び 政状態 い 定 た

審査

実施場所及び日程

実施場所

日

程

審査を執行

た

査委員

第

決算

概要

業

実績

業

予定

状況

成27 度 業 予定 対 実績 あ た

当 初 予 算 補 予 算 計

(1) 総 配 水 ㎥ 15,340,000 0 15,340,000 15,865,911 525,911 103.4

(2) 一 日 均 配 水 ㎥ 42,027 0 42,027 43,349 1,322 103.1

(3) 一 日 最 大 配 水 ㎥ 48,331 0 48,331 48,306 △ 「 監 99.9

(4) 給 水 戸 数 戸 47,100 0 47,100 48,620 1,520 103.2

(5) 給 水 人 口 人 130,300 0 130,300 131,566 1,266 101.0

(6) 建 設 改 良 費 千 1,128,894 △ 」 」 「 , 4 0 8 796,486 572,420 △ 「 「 4 , 0 盤 盤 71.9

区 単 位

業 予 定

実 績 差 引

業 予 定

対 比 率

注 建設改良費 事業 容 前 度 繰越を除く第6 張改良事業並び 一般改良事業 あ

成27 度 間総配水 業 予定 15,340,000㎥ 対 実績 525,911㎥増

15,865,911㎥ あ た

事業

状況

業 状況 あ た

単 位 成 「 7 度 成 「 盤 度増 減 増 減 率

(1) ㎥ 15,865,911 15,643,051 222,860 1.4

(2) ㎥ 43,349 42,858 491 1.1

(3) ㎥ 48,306 47,945 361 0.8

(4) 戸 48,620 47,624 996 2.1

(5) 人 131,566 130,926 640 0.5

(6) 千 743,014 1,229,313 △ 4 8 盤 , 「 9 9 △ 」 9 . 盤

(7) 人 133,088 132,561 527 0.4

(8) ㎥ 69,859 69,859 0 0.0

(9) ㎥ 14,435,437 14,285,173 150,264 1.1

(10) ％ 98.9 98.8 0.1

-(11) ％ 89.7 89.4 0.3

-(12) ％ 62.1 61.3 0.8

-(13) ％ 69.1 68.6 0.5

-(14) ％ 91.0 91.3 △ 0 . 」

-施 設 利 用 率

最 大 稼 働 率

収 率

建 設 改 良 費

給 水 区 域 人 口

一 日 配 水 能 力

間 総 収 水

普 及 率

荷 率

区

総 配 水

一 日 均 配 水

一 日 最 大 配 水

給 水 戸 数

給 水 人 口

成28 3 31日現 け 給水人口 131,566人 給水区域 人口133,088人 対

98.9％ 普及率 い た 前 度 比較 給水戸数 996 戸 2.1％ 給水人

口 640人 0.5% 増 あ た

水需要 い 前 度 比較 間総配水 222,860 ㎥ 1.4% 増 間総 収水

150,264㎥ 1.1% 増 収率 91.0％ 0.3ポイント 減 あ た

間配水

収水

収率

移

。単位 ㎥ ％

H23 H24 H25 H26 H27

14,506,530 14,756,822 14,570,746 14,285,173 14,435,437

15,867,712 16,193,254 15,905,448 15,643,051 15,865,911

91.4 91.1 91.6 91.3 91.0

間 総 収 水

間 総 配 水

予算執行状況

収益的収支

ア 収益的収入

－ 1 収 益 的 収 入 税 込

単 位 ％

成 「 盤 度

増 減 額 収 入 率

2,989,900,000 3,051,189,264 61,289,264 102.0 3,012,562,320 38,626,944 1.3

第 1 項 営 業 収 益 2,539,575,000 2,592,952,504 53,377,504 102.1 2,566,975,454 25,977,050 1.0

第 「 項 営 業 外 収 益 450,125,000 448,090,326 △ 「 , 0 」 4 , 盤 7 4 99.5 445,073,902 3,016,424 0.7

第 」 項 特 利 益 200,000 10,146,434 9,946,434 5,073.2 512,964 9,633,470 1,878.0 第 1 款 事 業 収 益

成 「 7 度

予 算 額 区

増 減 額 前 度 対 比

予 算 対 比

決 算 額 決 算 額 増 減 率

ア 収益的収入 決算額 30億5,119万 ､予算額29億8,990万 対 6,129万

増 収入率 102.0％ あ た

イ 営業収益 給水収益 水道料金 24億9,293万 託工事収益794万 そ 他営業 収益9,209万 他会計 担金6,224万 原因者 担金2,655万 そ 他331万

あ た

ウ 営業外収益 加入金7,463万 利息及び配当金456万 他会計繰入金1,280万

施設 担金604万 長期前 金戻入3億4,143万 雑収益863万 あ た

エ 特 利益 過 度損益修 益3万 引当金戻入益1,012万 あ た

イ 収益的支出

－ 「 収 益 的 支 出 税 込

単 位 ％ 成 「 盤 度

用 額 執 行 率

2,692,209,000 2,500,009,031 21,845,000 170,354,969 93.7 2,648,320,191△ 1 4 8 , 」 1 1 , 1 盤 0 △ 監 . 盤

第 1 項 営 業 費 用 2,407,265,000 2,249,713,279 21,845,000 135,706,721 94.4 2,322,863,164 △ 7 」 , 1 4 9 , 8 8 監 △ 」 . 1 第 「 項 営 業 外 費 用 264,176,000 240,015,387 0 24,160,613 90.9 216,273,725 23,741,662 11.0 第 」 項 特 損 失 10,201,407 10,280,365 0 △ 7 8 , 9 監 8 100.8 109,183,302 △ 9 8 , 9 0 「 , 9 」 7 △ 9 0 . 盤 第 4 項 予 備 費 10,566,593 0 0 10,566,593 0.0 0 0 -第 1 款 事 業 費 用

予 算 額 決 算 額

地公企法第「盤条 規定

繰越額

増 減 額

区 予 算 対 比

成 「 7 度

増 減 率 前 度 対 比

ア 収益的支出 決算額 25億1万 ､予算額 対 執行率93.7％ 用額 1億7,035万

あ た

営業費用 け 地方公営企業法第 26 条第 2 項 規定 営業費用 繰越額

2,185 万 工事 原因 他工事 繰越事業 たこ 関連工事 了後 い

施工 いこ 地元調整 測 日数を要 たこ 事故繰越 あ た

イ 営業費用 原水及び浄水費4億583万 配水及び給水費4億804万 託工事費1,439

万 業 費1億1,425万 総係費1億4,533万 ､減価償却費11億2,871万 資産減 耗費3,316万 あ た

ウ 営業外費用 支払利息及び企業債 扱諸費1億5,677万 全 企業債利息 消費税及

び地方消費税8,325万 あ た

エ 特 損失 過 度損益修 損68万 そ 他特 損失960万 あ た

決算額 予算額を超過 8 万 現金 支出を伴わ い費用 予算執行さ

た

予備費 当初予算額1,080万 23万 特 損失 充用さ た

資

的収支

ア 資 的収入

－ 1 資 的 収 入 税 込 単 位 ％

成 「 盤 度 増 減 額 収 入 率

385,790,000 357,985,672△ 「 7 , 8 0 4 , 」 「 8 92.8 353,359,811 4,625,861 1.3 第 1 項 企 業 債 283,000,000 283,000,000 0 100.0 229,000,000 54,000,000 23.6 第 「 項 工 事 担 金 101,840,000 56,810,520△ 4 監 , 0 「 9 , 4 8 0 55.8 107,090,085△ 監 0 , 「 7 9 , 監 盤 監 △ 4 7 . 0 第 」 項 他 会 計 担 金 950,000 18,175,152 17,225,152 1,913.2 17,269,726 905,426 5.2

区 予 算 対 比 第 1 款 資 的 収 入

増 減 額 増 減 率 前 度 対 比 決 算 額

予 算 額 決 算 額 成 「 7 度

ア 資 的収入 決算額 3億5,799万 予算額3億8,579万 対 2,780万 減

収入率 92.8％ あ た

イ 工事 担金 決算額 5,681万 予算額1億184万 対 4,503万 収入減 あ

た こ 支 移転工事補償費 減 あ た

ウ 他会計 担金 決算額 1,818万 予算額95万 対 1,723万 収入増 あ

イ 資 的支出

－ 「 資 的 支 出 税 込

単 位 ％

成 「 盤 度

地公企法第「盤条 第1項 規定

繰越額

地公企法第「盤条 第「項 規定

繰越額

費 逓 繰 越 額

用 額 執 行 率

1,387,248,000 1,152,103,220 17,529,000 96,119,000 22,561,600 98,935,180 92.9 1,735,053,569△ 監 8 「 , 9 監 0 , 」 4 9 △ 」 」 . 盤

第 1 項 建 設 改 良 費 977,079,000 743,014,411 17,529,000 96,119,000 22,561,600 97,854,989 90.0 1,229,312,819△ 4 8 盤 , 「 9 8 , 4 0 8 △ 」 9 . 盤 第 「 項 企 業 債 償 還 金 409,089,000 409,088,809 0 0 0 191 100.0 505,740,750 △ 9 盤 , 盤 監 1 , 9 4 1 △ 1 9 . 1

第 」 項 予 備 費 1,080,000 0 0 0 0 1,080,000 0.0 0 0

-区

第 1 款 資 的 支 出

予 算 額 決 算 額

予 算 対 比

決 算 額 増 減 額

翌 度 繰 越 額

増 減 率 前 度 対 比 成 「 7 度

ア 資 的支出 決算額 11 億5,210 万 予算額 対 執行率 92.9％ 用額 9,894

万 あ た

地方公営企業法第26条 規定 繰越額 1億1,365万 費 逓 繰越額

2,256万 あ た

イ 建設改良費 張費 6,344万 現 4,551万 繰越 1,793万 張

費 一般 9,326万 現 8,884万 繰越 442万 改良費 2億5,194万 現 1億6,908万 繰越 8,286万 改良費 一般 3億929万 現 2億

4,391万 繰越 6,538万 機械器具備品購入費2,045万 等 あ た

ウ 企業債償還金4 億909万 政融資資金及び地方公共団体金融機構等 借入 を

た企業債 償還金 あ こ うち繰 償還 6,283万 あ た

エ 予備費 当初予算額108万 充用 た

補塡

源等

資 的収入額3億5,799 万 資 的支出額11億5,210万 対 足 額7億9,412

万 当 度 消費税及び地方消費税資 的収支調整額 4,964 万 過 度損益 定留保

資金3億2,849万 当 度損益 定留保資金3億5,315万 及び減債積立金6,283万 補

塡 た

建設改良事業

ア 第6 張 改良事業

成27 度 4 事業 向山配水池等再構築事業 向山配水池等再構築事

業 伴う 配水 管設計業 及び中 美保地 外配水 管 設工事 着手 た

た そ 他 地域農道配水系 多久配水系配水管整備事業 出雲地域 老朽管

更新工事 を2億9,037万 実施 た

老朽管更新事業 あ 湖陵 差海地 湖陵中 ポンプ場前付近配水管 設工事1件

イ 一般 張 改良事業

主 事業 配水管 張 改良事業 あ 道路や 水道事業 公共事業 関連

配水管等 設替 水試験 築造 ポンプ 替 構築物工事及び水源地

ポンプ所 機械及び装置 更新等を2億9,850万 実施 た

公共工事関連 繰越 伴い 8件9,925万 を翌 度 繰 越 た

ウ 保 工事

第6 張 改良事業及び一般 張 改良工事 関連 行 た給水管 替 消火栓設置

替工事等を1 億2,240万 日常 小規模配水施設修繕等 8,574 万 及び水源施設修繕を

3,262万 実施 た

公共工事関連 繰越 伴い 6件2,185万 を翌 度 繰 越 た

企業債

状況

ア 企業債現 高 状況

成27 度 企業債 現 高 あ た

単 位

起 債 額 償 還 額

水 道 事 業 張 事 業 7,712,772,522 283,000,000 378,269,768 7,617,502,754

簡 易 水 道 事 業 統 合 1,008,178,480 0 30,819,041 977,359,439

合 計 8,720,951,002 283,000,000 409,088,809 8,594,862,193

成 「 盤 度

現 高

成 「 7 度 中 増 減 高

成 「 7 度

現 高

区

企業債 成27 度 現 高 85億9,486万 前 度 比 1億2,609万 減

あ た

イ 償還残高 利率 状況

単 位 ％

度 現 高 構 成 比 度 現 高 構 成 比 度 現 高 構 成 比

1 . 0 満 1,189,331,836 15.6 240,672,987 24.6 1,430,004,823 16.7

1 . 0 「 . 0 満 2,361,199,800 31.0 449,522,990 46.0 2,810,722,790 32.7

「 . 0 」 . 0 満 4,066,971,118 53.4 143,921,120 14.7 4,210,892,238 49.0

」 . 0 4 . 0 満 0 0.0 71,663,606 7.4 71,663,606 0.8

4 . 0 0 0.0 71,578,736 7.3 71,578,736 0.8

合 計 7,617,502,754 100.0 977,359,439 100.0 8,594,862,193 100.0 区

一時借入金

状況

借入限度額5億 対 当 度 借 入 た

一般会計

繰入金

一般会計 水道事業会計 繰入金 状況 あ た

単 位 ％ 増 減 額 増 減 率

11,554,778 3,187,250 8,367,528 262.5 27,048,045 25,382,214 1,665,831 6.6 3,928,000 3,720,000 208,000 5.6 - 13,544 △ 1 」 , 監 4 4 皆 減

42,530,823 32,303,008 10,227,815 31.7

消 火 栓 等 要 経 費

統 合 水 道 係 統 合 前 簡 易 水 道 建 設 改 良 要 経 費 地 方 公 営 企 業 職 員 係 児 童 手 当 要 経 費

東 日 大 震 災 災 害 応 急 対 策 等 要 経 費

合 計

区 成 「 7 度 成 「 盤 度

前 度 対 比

ア 一般会計 繰入金 総額 4,253万 前 度 比 1,023万 増 あ た

イ 消火栓等 要 経費 増 設替工事 付随 消火栓設置工事 増 あ

た

ウ 統合水道 係 統合前 簡易水道 建設改良 要 経費 増 既 統合 い 簡易

水道 係 元利償還金 増 あ た

流用禁

事項

議会 議決を経 け 流用 い経費 職員給 費 交 費 あ い 予算

範 執行さ いた

単 位 ％ 成 「 盤 度

予 算 額 決 算 額 用 額 執 行 率 決 算 額 増 減 額 増 減 率 職 員 給 費 368,571,000 329,954,627 38,616,373 89.5 349,938,668 △ 1 9 , 9 8 4 , 0 4 1 △ 監 . 7 交 費 54,000 10,750 43,250 19.9 10,770 △ 「 0 △ 0 . 「

区

成 「 7 度 前 度 対 比

た

卸資産

経営成績

経営成績

概要

ア 損益比較表

単 位 ％

増 減 額 増 減 率

営 業 収 益 2,405,371,213 2,392,272,023 13,099,190 0.5 営 業 外 収 益 442,065,452 439,205,949 2,859,503 0.7 特 利 益 10,144,362 496,088 9,648,274 1944.9

総 収 益 A 2,857,581,027 2,831,974,060 25,606,967 0.9

営 業 費 用 2,188,985,654 2,256,674,759 △ 盤 7 , 盤 8 9 , 1 0 監 △ 」 . 0 営 業 外 費 用 156,769,687 179,312,132 △ 「 「 , 監 4 「 , 4 4 監 △ 1 「 . 盤 特 損 失 10,243,743 109,169,574 △ 9 8 , 9 「 監 , 8 」 1 △ 9 0 . 盤

総 費 用 B 2,355,999,084 2,545,156,465 △ 1 8 9 , 1 監 7 , 」 8 1 △ 7 . 4

純 利 益 A - B 501,581,943 286,817,595 214,764,348 74.9

前 度 対 比

区

成 「 7 度

決 算 額

成 「 盤 度

決 算 額

当 度総収益28億5,758万 総費用23億5,600万 を差 引いた純利益 5億158万 前 度 比 2億1,476万 74.9％ 増益 あ た

イ 収益 状況

単 位 ％

決 算 額 構 成 比 決 算 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率

給 水 収 益

水 道 料 金

2,308,447,681 80.8 2,284,064,576 80.6 24,383,105 1.1

加 入 金 69,100,000 2.4 67,130,000 2.4 1,970,000 2.9

託 工 事 収 益 7,936,000 0.3 7,592,000 0.3 344,000 4.5

そ 他 472,097,346 16.5 473,187,484 16.7 △ 1 , 0 9 0 , 1 」 8 △ 0 . 「

合 計 2,857,581,027 100.0 2,831,974,060 100.0 25,606,967 0.9 区

成 「 7 度 成 「 盤 度 前 度 対 比

そ 他 主 容 長期前 金戻入3億4,143万 一般会計繰入金1,280万 特 利益1,014

ウ 口径 給水状況

口径 給水状況 あ た

単 位 ㎥ ％

金 額 構 成 比 増 減 増 減 率 増 減 増 減 率

13 6,754,937 1,025,656,677 44.4 6,730,031 1,022,029,014 24,906 0.4 3,627,663 0.4

20 3,864,100 566,275,416 24.5 3,794,058 556,302,962 70,042 1.8 9,972,454 1.8

25 806,375 135,038,910 5.8 844,349 142,443,651 △ 」 7 , 9 7 4 △ 4 . 監 △ 7 , 4 0 4 , 7 4 1 △ 監 . 「

30 123,206 23,831,499 1.1 101,422 19,606,097 21,784 21.5 4,225,402 21.6

40 1,258,238 235,193,181 10.2 1,228,493 229,600,939 29,745 2.4 5,592,242 2.4

50 736,352 145,344,759 6.3 726,238 143,238,392 10,114 1.4 2,106,367 1.5

75 422,184 83,593,597 3.6 407,318 80,653,375 14,866 3.6 2,940,222 3.6

100 185,252 36,697,308 1.6 187,404 37,122,546 △ 「 , 1 監 「 △ 1 . 1 △ 4 「 監 , 「 」 8 △ 1 . 1

150 15,934 3,223,932 0.2 18,238 3,680,124 △ 「 , 」 0 4 △ 1 「 . 盤 △ 4 監 盤 , 1 9 「 △ 1 「 . 4

200 268,859 53,592,402 2.3 247,622 49,387,476 21,237 8.6 4,204,926 8.5

監 0 口 径

計

1,628,581 322,451,998 14.0 1,586,820 314,081,913 41,761 2.6 8,370,085 2.7

合 計 14,435,437 2,308,447,681 100.0 14,285,173 2,284,064,576 150,264 1.1 24,383,105 1.1 前 度 対 比

給 水 水 道 料 金

口 径

成 「 7 度 成 「 盤 度

給 水

水 道 料 金

給 水 水 道 料 金

エ 水道料金 収入状況

成28 3 31日現 水道料金 収入状況 あ た

単 位 件 ％

増 減 増 減 率 増 減 増 減 率 調 定 325,425 2,492,926,231 320,386 2,455,639,013 5,039 1.6 37,287,218 1.5 収 入 300,163 2,300,612,381 294,627 2,264,597,727 5,536 1.9 36,014,654 1.6 収 25,262 192,313,850 25,759 191,041,286 △ 4 9 7 △ 1 . 9 1,272,564 0.7

収 入 率 92.3 92.2

調 定 28,690 210,129,415 28,755 207,171,152 △ 盤 監 △ 0 . 「 2,958,263 1.4 収 入 25,355 189,018,151 25,049 186,274,446 306 1.2 2,743,705 1.5

還 付 減 免 他 27 115,229 6 54,756 21 350.0 60,473 110.4 損 処 時 効 208 1,211,400 435 1,682,217 △ 「 「 7 △ 監 「 . 「 △ 4 7 0 , 8 1 7 △ 「 8 . 0

損 処 破 産 38 1,610,395 16 71,604 22 137.5 1,538,791 2149.0

収 3,062 18,174,240 2,931 19,088,129 131 4.5 △ 9 1 」 , 8 8 9 △ 4 . 8

収 入 率 90.0 89.9

滞 納 繰 越

区

成 「 7 度 成 「 盤 度 件 数 金 額

件 数 金 額 前 度 対 比 件 数 金 額

現 度

ア 収入率 現 度 92.3％ 前 度 0.1ポイント 増 滞納繰越 90.0％ 前

度 0.1ポイント 増 あ た

イ 納 損処 件数 246件 前 度 比較 205件 減 あ た こ 主 転居先

明 減等 あ た た 金額 282万 前 度 比較 107万 増 あ

た こ 主 破産 増 あ

職員数 業 能率

職員数 職員1人当た 業 あ た

単 位 人 ㎥

成 「 7 度 成 「 盤 度 前 度 対 比

38 39 △ 1

損 益 定 30 30 0

資 定 8 9 △ 1

給 水 人 口 4,386 4,364 22

間総給 水 481,181 476,172 5,009

営 業 収 益 80,179,040 79,742,401 436,639 区

職 員 数

訳

損 益 定

職 員 1 人 当

注1 職員 人当た 数値 給水人口等を損益 定所属職員数 除 た あ

注2 職員数 度 人員を計 い

性質 支出状況

費用総額 23億5,600万 前 度 比 1億8,916万 7.4％ 減 あ た

こ を性質 あ た

単 位 ％

金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率

人 件 費 244,378,168 10.4 242,145,349 9.5 2,232,819 0.9

支 払 利 息 156,769,687 6.6 166,955,444 6.6 △ 1 0 , 1 8 監 , 7 監 7 △ 盤 . 1

減 価 償 却 費 1,128,713,144 47.9 1,121,611,089 44.1 7,102,055 0.6

動 力 費 147,439,661 6.3 161,563,374 6.3 △ 1 4 , 1 「 」 , 7 1 」 △ 8 . 7 修 繕 費 224,047,614 9.5 250,924,096 9.9 △ 「 盤 , 8 7 盤 , 4 8 「 △ 1 0 . 7

薬 品 費 18,752,075 0.8 17,922,202 0.7 829,873 4.6

資 産 減 耗 費 32,843,552 1.4 41,407,423 1.6 △ 8 , 監 盤 」 , 8 7 1 △ 「 0 . 7 そ 他 営 業 費 用 378,443,634 16.1 406,424,488 15.9 △ 「 7 , 9 8 0 , 8 監 4 △ 盤 . 9 託 工 事 費 14,367,806 0.6 14,676,738 0.6 △ 」 0 8 , 9 」 「 △ 「 . 1

そ 他 営 業 外 費 用 0 0.0 12,356,688 0.5 △ 1 「 , 」 監 盤 , 盤 8 8 △ 1 0 0 . 0

特 損 失 10,243,743 0.4 109,169,574 4.3 △ 9 8 , 9 「 監 , 8 」 1 △ 9 0 . 盤 合 計 2,355,999,084 100.0 2,545,156,465 100.0△ 1 8 9 , 1 監 7 , 」 8 1 △ 7 . 4 区

成 「 7 度 成 「 盤 度 前 度 対 比

ア 人件費 増 期 勤勉手当差額支給 支給等 あ た

イ 支払利息 減 高金利企業債 繰 償還効果等 あ た

ウ 減価償却費 微増 あ た

エ 動力費 減 燃料費調整額 減 燃料費調整制度 燃料価格 変動

あ た

修繕費 減 配水施設修繕等 減 あ た

薬品費 増 深 戸使用 伴う薬品使用 増 あ た

キ 資産減耗費 減 除却対象資産 減 あ た

ク そ 他営業費用 減 委託料 減等 あ た

ケ 託工事費 減 人事異動 伴う賞 繰入金 減等 あ た

コ そ 他 営業外費用 減 除対象外消費税 減 あ た

キ 給水原価等 状況

給水原価及び供給単価算出 い

給水原価及び供給単価算出

単 位

B － A 318,488,808

2,308,447,681

A

2,331,387,535 給 水 原 価 1 」 7 . 8 監 / ㎥ 供 給 単 価 1 監 9 . 9 「 / ㎥

注 「 長 期 前 金 戻 入 外 経 常 費 用 長 期 前 金 戻 入 を 除 た あ

長 期 前 金

戻 入 外

1,989,958,873 341,428,662

注 1 経 常 費 用 営 業 費 用 営 業 外 費 用 計 託 工 事 費 等 を 除 た あ

託 工 事 費 等 託 工 事 費 及 び 材 料 及 び 用 品 売 却 原 価 並 び 附 帯 事 業 費 計 あ

注 」 給 水 原 価 及 び 供 給 単 価 A 及 び B を 間 総 収 水 1 4 , 4 」 監 , 4 」 7 ㎥ 除 た

あ

合 計

A 1,989,958,873

給 水 収 益

B 経

常

費

用

長 期 前 金

戻 入

成27 度 ㎥当た 供給単価 159.92 給水原価137.85 を22.07 回 た

成27 度 給水原価 算出式を 変更 い

給水原価

経常費用－長期前 金戻入

間総 収水

単 位 ％

成 「 7 度 成 「 盤 度

㎥ 当 た ㎥ 当 た

単 価 単 価

137.85 145.61 △ 監 . 」

159.92 159.89 0.0

22.07 14.28 54.6

供 給 単 価 － 給 水 原 価 7.79

給 水 原 価 △ 7 . 7 盤

供 給 単 価 0.03

区

前 度 対 比

増 減 額 増 減 率

経営

析

ア 経常収支比率

営業収益＋営業外収益を営業費用＋営業外費用 除 た 経常費用 経常収益

程度賄わ い を示 こ 比率 100％ 高い 経常利益率 高いこ を

表 い

。 単 位 千 ％

H23 H24 H25 H26 H27

2,304,371 2,544,375 2,536,390 2,831,478 2,847,437

2,214,768 2,381,617 2,342,163 2,435,987 2,345,755

104.0 106.8 108.3 116.2 121.4

107.7 107.9 108.4 113.1

区

経 常 収 益

経 常 費 用

経 常 収 支 比 率

類 似 団 体 均 値

島根県 経営比較 析表 数値

析

経常収支比率 前 度 比較 5.2ポイント増加 121.4％ た

こ 経常収益 1,596万 増 経常費用 9,023万 減 あ たこ 経常収益 水道料金2,438万 増 そ 他営業収益1,163万 減等 あ た

経常費用 動力費1,412万 減 修繕費2,688万 減 減価償却費710万 増 資産

減耗費856万 減 そ 他営業費用2,798万 減 支払利息1,019万 減 そ 他営業外

費用1,236万 減等 あ た

こ 比率 100％を超え 類似団体 均値を 回 い

出雲

イ 流動比率

流動資産を流動 債 除 た 短期債 対 支払能力を示 数値 200％

安全 言わ 100％を 回 良債 発生 い こ

。 単 位 千 ％

H23 H24 H25 H26 H27

2,194,153 1,777,875 2,426,251 2,092,080 2,726,389

1,079,580 782,592 840,849 1,070,710 1,116,329

203.2 227.2 288.6 195.4 244.2

608.2 633.3 648.1 344.2

区

流 動 資 産

流 動 債

流 動 比 率

類 似 団 体 均 値

島根県 経営比較 析表 数値

析

流動比率 前 度 比 48.8ポイント増加 244.2％ た

こ 流動資産 6億3,431万 増 流動 債 4,562万 増 たた あ

流動資産 うち 現金 預金 7 億4,280 万 増 た 向山配水池等再構築事業及

びこ 伴う 配水 管設計業 中 美保地 外配水 管敷設工事 費用 出来高額

支出さ たこ を主た 要因 い

流動 債 新向山配水池等再構築事業 係 預 保証金 増加等 増 た

こ 比率 類似団体 均値を 回 い 200％を超え い

出雲

ウ 料金回収率

供給単価を給水原価 除 た あ 供給単価 給水原価 関係を示 100％を 回

い 場合 給水 係 費用 水道料金 収入 外 他 収入 賄わ い こ を意

味

。 単 位 ％

H23 H24 H25 H26 H27

145.88 157.93 160.21 159.89 159.92

151.57 160.31 159.60 145.61 137.85

96.2 98.5 100.4 109.8 116.0

100.2 100.2 100.1 106.2

区

供 給 単 価

給 水 原 価

料 金 回 収 率

類 似 団 体 均 値

島根県 経営比較 析表 数値

析

料金回収率 前 度 比 6.2ポイント増加 116.0％ た

こ 供給単価 前 度並 あ た一方 給水原価 前 度 比 7 76銭 大

く減 たた あ

こ 給水原価 減 的 行 た繰 償還 企業債 支払利息 減少 たこ

燃料価格 改定 動力費 減少 たこ 配水施設工事等 減 修繕費 減少 たこ

除対象外消費税 皆減 たこ 等 あ

こ 比率 100％を超え 類似団体 均値を 回 い

類似団体 均値

エ 収率

間総 収水 を 間総配水 除 た 施設 稼働状況 収益 繋 い

い 確認 た 指標 収水 料金徴収 対象 た水 あ

。 単 位 ㎥ ％

H23 H24 H25 H26 H27

14,506,530 14,756,822 14,570,746 14,285,173 14,435,437

15,867,712 16,193,254 15,905,448 15,643,051 15,865,911

91.4 91.1 91.6 91.3 91.0

89.5 89.6 89.8 89.5

区

間 総 収 水

間 総 配 水

収 率

類 似 団 体 均 値

島根県 経営比較 析表 数値

析

収率 前 度 比 0.3ポイント減少 91.0％ た

こ 成28 1 23日 1 25日 け 寒波 伴う漏水 係 水道料金 特

減免を実施 たこ 主た 要因 考え

こ 比率 類似団体 均値を 回 い

出雲

政状態

比較貸借対照表

単 位 ％

成 「 7 度 成 「 盤 度

決 算 額 決 算 額 増 減 額 増 減 率

28,437,059,959 28,898,054,357 △ 4 盤 0 , 9 9 4 , 」 9 8 △ 1 . 盤

671,425 671,425 0 0.0 1,400,000 1,400,000 0 0.0 28,439,131,384 28,900,125,782 △ 4 盤 0 , 9 9 4 , 」 9 8 △ 1 . 盤

2,726,388,571 2,092,080,257 634,308,314 30.3 31,165,519,955 30,992,206,039 173,313,916 0.6 8,245,078,382 8,354,845,193 △ 1 0 9 , 7 盤 盤 , 8 1 1 △ 1 . 」

1,116,328,690 1,070,709,916 45,618,774 4.3

長 期 前 金 13,425,962,905 13,394,135,317 31,827,588 0.2 収 益化 計 額 △ 監 , 」 4 0 , 」 盤 0 , 7 1 7 △ 監 , 0 「 7 , 盤 1 9 , 9 8 7 △ 」 1 「 , 7 4 0 , 7 」 0 6.2

小 計 8,085,602,188 8,366,515,330 △ 「 8 0 , 9 1 」 , 1 4 「 △ 」 . 4

17,447,009,260 17,792,070,439 △ 」 4 監 , 0 盤 1 , 1 7 9 △ 1 . 9

11,726,714,522 7,126,735,806 4,599,978,716 64.5 350,917,373 350,917,373 0 0.0

減 債 積 立 金 363,614 16,195,529 △ 1 監 , 8 」 1 , 9 1 監 △ 9 7 . 8

建 設 改 良 積 立 金 1,076,101,328 836,283,733 239,817,595 28.7

当 度 処 利 益 剰 余 金

564,413,858 4,870,003,159 △ 4 , 」 0 監 , 監 8 9 , 」 0 1 △ 8 8 . 4

小 計 1,640,878,800 5,722,482,421 △ 4 , 0 8 1 , 盤 0 」 , 盤 「 1 △ 7 1 . 」

13,718,510,695 13,200,135,600 518,375,095 3.9 31,165,519,955 30,992,206,039 173,313,916 0.6

区

資 産 部

固 定 資 産

形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産

投 資

債 及 び 資 部

固 定 債

流 動 債

合 計

資 金

資 剰 余 金

利 益 剰 余 金 繰 延 収 益 債

債 計

資

資 計

小 計

流 動 資 産

合 計

前 度 対 比

ア 資産 い

資産 総額 311億6,552万 前 度 比 1億7,331万 0.6％ 増 あ た

ア 形固定資産 284億3,706万 前 度 比 4億6,099万 1.6％ 減 あ

た

形固定資産 うち 構築物 209億2,415万 前 度 比 1億1,558万 0.5％

減 あ た

形固定資産 うち 機械及び装置 36億1,348万 前 度 比 2億8,761万

イ 流動資産 27億2,639万 前 度 比 6億3,431万 30.3％ 増 あ た 現金預金 23億9,948万 前 度 比 7億4,280万 44.8％ 増 あ た

収金 2億8,841万 前 度 比 1億7万 25.8％ 減 あ た

収金 訳 営業 収金 水道料金 他会計 担金他 2億5,859万 営業外 収金

加入金 他会計繰入金他 699万 及びそ 他 収金 工事 担金 他会計 担金 2,283

万 あ た

イ 債 い

債 総額 174億4,701万 前 度 比 3億4,506万 1.9％ 減 あ た

ア 固定 債 82億4,508万 前 度 比 1億977万 1.3％ 減 あ た 企業債 82億1,571万 前 度 比 9,615万 1.2％ 減 あ た 引当金 2,937万 前 度 比 1,361万 31.7％ 減 あ た

イ 流動 債 11億1,633万 前 度 比 4,562万 4.3％ 増 あ た

企業債 3億7,915万 前 度 比 2,994万 7.3％ 減 あ た

払金 3億6,823万 前 度 比 5,073万 12.1％ 減 あ た

そ 他流動 債 1億2,511万 前 度 比 1億1,879万 1,879.2％ 増

あ た

ウ 繰延収益 80億8,560万 前 度 比 2億8,091万 3.4％ 減 あ た 収益化 計額 53億4,036万 前 度 比 3億1,274万 6.2％ 減 あ た

ウ 資 い

資 総額 137億1,851万 前 度 比 5億1,838万 3.9％ 増 あ た

ア 資 金 117億2,671万 前 度 比 45億9,998万 64.5％ 増 あ た イ 資 剰余金 3億5,092万 前 度 増減 た

ウ 利益剰余金 16億4,088万 前 度 比 40億8,160万 71.3% 減 あ た

当 度純利益 5億158万 前 度 比 2億1,476万 74.9％ 増 あ た

当 度 処 利益剰余金 5億6,441万 訳 減債積立金 崩 伴う繰入6,283

万 及び当 度純利益5億158万 あ 前 度 比 43億559万 88.4％ 減

た 前 度 計 さ いた長期前 金収益化 計額計 伴う利益剰余金44億

キャッ

ュ

フロ

計算書

単 位 成 「 7 度 成 「 盤 度 対 前 度 増 減 額

1 業 活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ

当 度 純 利 益 501,581,943 286,817,595 214,764,348 減 価 償 却 費 1,128,713,144 1,121,611,089 7,102,055 貸 倒 引 当 金 減 少 額 △ 減 少 1,423,895 ― 皆 増 賞 引 当 金 増 減 額 △ 減 少 1,042,105 ― 皆 増 職 給 付 引 当 金 増 減 額 △ 減 少 △ 1 」 , 盤 1 4 , 8 「 」 △ 「 「 , 4 」 8 , 0 0 0 8,823,177 長 期 前 金 戻 入 額 △ 」 4 1 , 4 「 8 , 盤 盤 「 △ 」 4 1 , 「 1 盤 , 9 監 8 △ 「 1 1 , 7 0 4 利 息 及 び 配 当 金 △ 4 , 監 盤 1 , 盤 1 1 △ 」 , 8 「 1 , 盤 9 盤 △ 7 」 9 , 9 1 監 支 払 利 息 156,769,687 166,955,444 △ 1 0 , 1 8 監 , 7 監 7 収 金 増 減 額 △ 増 額 100,074,433 76,441,525 23,632,908 払 金 増 減 額 △ 減 少 6,741,567 △ 「 0 9 , 盤 8 1 , 1 0 盤 216,422,673 た 卸 資 産 増 減 額 △ 増 加 33,060 △ 4 8 監 , 盤 9 0 518,750 前 払 金 増 減 額 △ 増 加 6,964,000 122,211,000 △ 1 1 監 , 「 4 7 , 0 0 0 そ 他 流 動 債 増 減 額 △ 減 少 126,186,442 7,595,788 118,590,654 固 定 資 産 除 却 損 28,884,552 36,435,423 △ 7 , 監 監 0 , 8 7 1 小 計 1,698,809,732 1,240,424,414 458,385,318 利 息 及 び 配 当 金 額 4,561,611 3,821,696 739,915 利 息 支 払 額 △ 1 監 盤 , 7 盤 9 , 盤 8 7 △ 1 盤 盤 , 9 監 監 , 4 4 4 10,185,757 業 活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ 1,546,601,656 1,077,290,666 469,310,990

2 投 資 活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ

形 固 定 資 産 得 支 出 △ 盤 9 4 , 「 8 0 , 「 9 8 △ 9 9 4 , 7 監 「 , 1 9 4 300,471,896 一 般 会 計 又 他 特 会 計 繰 入 金

収 入

1,382,000 14,716,036 △ 1 」 , 」 」 4 , 0 」 盤 払 金 増 減 額 △ 減 少 △ 監 8 , 4 1 4 , 監 1 9 ― 皆 増 工 事 担 金 収 入 56,810,520 55,320,881 1,489,639 投 資 活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ △ 盤 9 4 , 監 0 「 , 「 9 7 △ 9 「 4 , 7 1 監 , 「 7 7 230,212,980

3 活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ

建 設 改 良 費 等 源 充 た 企 業 債 収 入

283,000,000 229,000,000 54,000,000

建 設 改 良 費 等 源 充 た 企 業 債 償 還 支 出

△ 4 0 9 , 0 8 8 , 8 0 9 △ 監 0 監 , 7 4 0 , 7 監 0 96,651,941

他 会 計 出 資 収 入 16,793,152 ― 皆 増

活 動 キ ャ ッ ュ フ ロ △ 1 0 9 , 「 9 監 , 盤 監 7 △ 「 7 盤 , 7 4 0 , 7 監 0 167,445,093 資 金 増 加 額 742,803,702 △ 1 「 4 , 1 盤 監 , 」 盤 1 866,969,063 資 金 期 首 残 高 1,656,673,020 1,780,838,381 △ 1 「 4 , 1 盤 監 , 」 盤 1 資 金 期 残 高 2,399,476,722 1,656,673,020 742,803,702

キャッ ュ フロ 計算書 一事業 度 現金預金 資金 いう 増加又 減少

状況を 業 活動 投資活動及び 活動 区 表示 た報告書 あ

業 活動 キャッ ュ フロ い 当 度純利益及び減価償却費等 資金 15億

4,660万 増加 た 投資活動 キャッ ュ フロ い 固定資産 得

支出 払金 減少等 資金 6億9,450万 減少 た た 活動 キャッ ュ

フロ い 企業債 償還 支出等 資金 1億930万 減少 た

第

審査

結果

審査 付さ た決算書及び附属書類 い 地方公営企業関係法 準 作成さ

計数的 確 処理さ 水道事業 経営成績及び 政状態を 適 表示 い

認 た

た 水道事業 経営状況を示 各種指標を 析 島根県 開示 い 地方公営企業

等 経営比較 析表 全国 均 類似団体等 比較を行 た結果 経済性 発揮及び公共

福祉 増進 趣旨 沿 運営さ た 認 た

第

審査意見

決算

い

成27 度 収益的収支 け 純損益 5億158万 純利益 黒 を計 前 度

比 2億1,476万 74.9％ 増益 た

収益的収入 うち営業収益 24億537万 対前 度比 1,310万 0.5％ 増 た

要因 給水収益 給水 等 増加 伴い2,438万 1.1％ 増 たこ そ 他営業収益

他会計 担金や原因者 担金 減等 1,163万 11.6％ 減 たこ あ

一方 営業費用 21億8,899万 対前 度比6,769万 減 た 要因 燃料価格変 動 動力費1,412万 減 配水施設 修繕等 減少 修繕費2,688万 減 あ

結果 経常収支 5億168万 純利益 黒 を計 前 度 比 1億619万 増益

た

成27 度 資 的収支 け 収入 決算額 3億5,799万 対前 度比463万 増 支 出 決算額 11億5,210万 対前 度比5億8,295万 減 収支差引7億9,412万

足 生 たた 当 度 消費税及び地方消費税資 的収支調整額 4,964 万 過 度損益 定

留保資金3億2,849万 当 度損益 定留保資金3億5,315万 及び減債積立金6,283万 補

塡さ た

経営状態を示 各指標 経常収支比率 121.4％ 対前 度比5.2ポイント増 料金回収

率 116.0％ 6.2ポイント増 い こ 要因 主 い 経常収益 増

経常費用 減 たこ あ

流動比率 244.2％ 対前 度比 48.8 ポイント増 い こ 一部 事業 出来高

支出さ た あ たこ 結果 流動資産 大 く増加 たこ 主

要因 い

収率 91.0％ 対前 度比0.3ポイント減 い こ 成28 1 寒波

漏水 対 水道料金 特 減免を実施 たこ 主 要因 い

今後

経営

い

今回 決算 黒 た 今後 成27 度 4 間 実施 配水池 再構築 法定耐

用 数を超過 た管路を 間 5 億 規模 更新 いく管路更新計 地震等 災害時 安定的

供給 う幹線管路 複線化 計 さ た 成29 度 降 簡易水道事業

統合 給水原価 昇 見込 厳 い経営 想定さ

こ 他 斐川 道水道企業団 統合検討 水道事業を 巻く環境 大 く変

化 こ 予想さ 長期的視点を踏 えた 新水道ビ ョン 策定 成28 度

着手さ 水道事業管理者 い 現状を踏 えた目標 設定 実現方策等 計 策定を

通 民 生活や経済活動を支え 安全 強靭 水道事業 持 う 政基 見通

を責任を持 示さ たい

最後 前 度 引 成27 度 い 企業債 繰 償還 実施さ た 的

組 償還利息 縮 成果を確認 こ た 今後 収益 確保 経費 節減

表第

比較損益計算書

0.0 246,062

100.0 △ 1 8 9 , 1 監 7 , 」 8 1

0.9 25,606,967

合 計

2,355,999,084 100.0 2,545,156,465

― 2,831,974,060 ―

雑 支 出

9,601,407 0.4 108,773,300 4.3 △ 99,171,89」

過 度 損 益 修 損 642,336 0.0 396,274

△ 盤.1 7.0 △ 「 「 , 監 4 「 , 4 4 監

△ 91.「 皆減

62.1

1.6 △ 8,監盤」,871

0 0.0 12,356,688 0.5 △ 1「,」監盤,盤88

支 払 利 息 及 び 企 業 債

扱 諸 費

156,769,687 6.7 166,955,444 6.6 △ 10,18監,7監7

営 業 外 費 用 156,769,687 6.7 179,312,132

32,843,552 1.4 41,407,423

資 産 減 耗 費

7,102,055

6.1 139,825,282 5.5 3,891,491

総 係 費 143,716,773

減 価 償 却 費

業 費 109,159,075 4.7 109,424,843 4.3

1,128,713,144 47.9 1,121,611,089 44.1

原 水 及 び 浄 水 費 377,599,671

△ 「盤監,7盤8 △ 0.「

託 工 事 費 14,367,806 0.6 14,676,738 0.6 △ 」08,9」「

構 成 比 増 減 額 構成 比 金 額

配 水 及 び 給 水 費 382,585,633 16.2 459,412,589 18.1 △ 7盤,8「盤,9監盤

営 業 費 用 2,188,985,654 92.9 2,256,674,759 88.7 △ 盤 7 , 盤 8 9 , 1 0 監

水

道

事

業

比

較

費 用 部

科 目

成 27 度 成 26 度 前 度 対 比

金 額 増減率

16.0 370,316,795 14.6 7,282,876

△ 」 . 0

2.0

△ 1盤.7

2.8

0.6 △ 「.1

△ 「0.7

△ 1 「 . 盤

10,243,743 0.4 109,169,574 4.3

△ 7 . 4

74.9

当 度 純 利 益 501,581,943 ― 286,817,595 ― 214,764,348

特 損 失

そ 他 特 損 失

小 計

△ 9 8 , 9 「 監 , 8 」 1 △ 9 0 . 盤

合 計 2,857,581,027 ― 2,831,974,060 ― 25,606,967 0.9 皆増

- - 10,118,442

△ 94.8 496,088

496,088

0.0

0.0

9,648,274

0.0

雑 収 益 8,133,686 0.3 7,666,613 0.3 467,073 6.1

施 設 担 金 6,040,600 0.2 6,038,960 0.2 1,640

2.9

他 会 計 繰 入 金 12,800,893 0.4 13,331,722 0.5 △ 監」0,8「9 △ 4.0

加 入 金 69,100,000 2.4 67,130,000 2.4 1,970,000

0.1 739,915

△ 11.盤

営 業 外 収 益 442,065,452 15.4 439,205,949 15.5 2,859,503 0.7

そ 他 営 業 収 益 88,987,532 3.1 100,615,447 3.6 △ 11,盤「7,91監

1.1

託 工 事 収 益 7,936,000 0.3 7,592,000 0.3

0.5

344,000 4.5

給 水 収 益 2,308,447,681 80.8 2,284,064,576 80.6 24,383,105

営 業 収 益 2,405,371,213 84.2 2,392,272,023 84.5 13,099,190

科 目

成 27 度 成 26 度 前 度 対 比

金 額 構 成 比 金 額 構成 比 増 減 額 増 減率

。 単 位 ％

収 益 部

損

益

計

算

書

11.9 341,216,958 12.0 211,704

3,821,696

0.1

特 利 益

過 度 損 益 修 益

10,144,362

25,920

0.4

0.0

1,944.9

長 期 前 金 戻 入 341,428,662

△ 470,1盤8

19.4

利 息 及 び 配 当 金 4,561,611 0.2

0.9

引 当 金 戻 入 益

小 計 2,857,581,027 100.0 2,831,974,060 100.0 25,606,967

表第

比較貸借対照表

0.0 0

570,118,492

650,000 0.0 650,000 0.0

0.0 1,400,000

0.9

△ 1」,78盤,000 0.0

0.6 100.0

資 産 合 計 31,165,519,955 100.0 30,992,206,039 173,313,916

△ 「監.8

増 減 率

収 金

建 物

建 物 附 属 設 備

構 築 物

機 械 及 び 装 置

成 26 度 前 度 対 比

金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額

42,597,250 0.1 388,481,861 1.3

△ 1盤.」 △ 盤,9盤4,000

0.0 △ 」」,0盤0 △ 0.「

35,633,250 0.1

0.0 △ 10.」

17,431,066 0.0 17,464,126

△ 1,4「」,89監

△ 1監,「09,89監 0.0

△ 100,074,4」」

30.3

2,399,476,722 7.7 1,656,673,020 5.3

288,407,428

0.0 1,400,000

742,803,702 44.8

2,726,388,571 8.7 2,092,080,257 6.7 634,308,314

1,400,000 0.0 1,400,000 0.0 0

671,425 0.0

671,425 0.0

借 地 権

671,425

671,425 0.0

工 具 及 び 備 品

建 設 仮 定

62,348,326 0.2

無 形 固 定 資 産

1.8 560,674,825 1.8 9,443,667

0.2 10,570,791 1.7 0.0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 △ 「0.監

20.4 0.0 △ 「,41「,88盤

351,101,563 1.1 390,995,786

67.9 △ 11監,監77,」7」

51,777,535

車 両 運 搬 具

3,613,477,073 11.6 3,901,088,420 20,924,146,254 67.2 21,039,723,627

9,368,708 0.0 11,781,594

△ 0.監

12.6 △ 「87,盤11,」47 1.3 △ 」9,894,「「」

△ 7.4 0.0

△ 10.「

1,145,819,772 3.7 1,181,332,799 3.8 △ 」監,監1」,0「7 △ 」.0

土 地 1,760,679,771 5.7 1,760,679,771 5.7 0

91.3 28,900,125,782 93.3 △ 4 盤 0 , 9 9 4 , 」 9 8

△ 1 . 盤

固 定 資 産 28,439,131,384

形 固 定 資 産

水

道

事

業

比

較

△ 1 . 盤

資 産 部

科 目

成 27 度

28,437,059,959 91.3 28,898,054,357 93.3 △ 4 盤 0 , 9 9 4 , 」 9 8

投資そ 他 資 産

出 資 金

流 動 資 産

現 金 預 金

貸 倒 引 当 金

貯 蔵 品

前 払 金

他 会 計 担 金 39,470,717 0.1

流 動 債

繰 延 収 益

0.0 0

他 会 計 補 金 41,278 0.0 41,278

建 設 改 良 積 立 金 1,076,101,328 3.5 836,283,733

加 入 金 143,361,239

2.7 239,817,595 28.7

1,640,878,800

0.0

0.5 0

0.5 143,361,239

資 金

贈 産 評 価 額 11,314,447 0.0

564,413,858

-62,831,915

減債積立金 崩

伴 う 繰 入

当 度 処

利 益 剰 余 金

1.8

-0.2

。 単 位 ％

債 及 び 資 部

科 目

成 27 度 成 26 度 前 度 対 比

金 額 構 成 比 金 額

8,245,078,382 26.4 8,354,845,193 26.9 △ 1 0 9 , 7 盤 盤 , 8 1 1

増 減 率

△ 1 . 」

企 業 債 8,215,710,205 26.3 8,311,862,193 26.8 △ 9盤,1監1,988

固 定 債

引 当 金 29,368,177

△ 1.「

構 成 比 増 減 額

△ 7.」 △ 」1.7

1,116,328,690 3.6 1,070,709,916 3.5 45,618,774 4.3

払 金 368,231,241 1.2 418,958,679 1.4

△ 「9,9」盤,8「1

企 業 債

△ 1「.1

△ 94監,監14 △ 47.9

379,151,988 1.2 409,088,809 1.3

0.0

23,540,736 0.1 1,042,105

△ 監0,7「7,4」8

0.1 42,983,000 0.1 △ 1」,盤14,8「」

引 当 金 24,582,841

払 費 用 1,026,928

そ 他 流 動 債 125,113,754 0.4 6,321,477 0.0 118,792,277

借 金 218,221,938 0.7 210,827,773 0.7 7,394,165

43.1 13,394,135,317 43.2 31,827,588 0.2

収 益 化 計 額 △ 監,」40,」盤0,717 △ 17.1 △ 監,0「7,盤19,987 △ 1盤.「 △ 」1「,740,7」0 △ 盤.「 13,425,962,905

7,126,735,806 4,599,978,716

17,447,009,260 56.0 17,792,070,439 57.4 △ 」 4 監 , 0 盤 1 , 1 7 9

23.0

( 債 合 計 )

4,599,978,716

△ 1 . 9

64.5

64.5

資 金 11,726,714,522 37.6

1.1 0.0

剰 余 金 1,991,796,173 6.4 6,073,399,794 19.6 △ 4 , 0 8 1 , 盤 0 」 , 盤 「 1

0

0.3 0 0.0

11,726,714,522

0 37.6 7,126,735,806 23.0

工 事 担 金 50,617,002

△ 盤 7 . 「

資 剰 余 金 350,917,373 1.1 350,917,373

0.2 50,617,002 0.2

国 庫 補 金 103,814,583 0.3 103,814,583

238,500 0.0 0

県 補 金 517,832 0.0 517,832 0.0

寄 附 金 238,500 0.0

5.3 5,722,482,421 18.5 △ 4 , 0 8 1 , 盤 0 」 , 盤 「 1 △ 7 1 . 」

交 付 金 1,541,775 0.0 1,541,775 0.0

減 債 積 立 金 363,614 0.0

長 期 前 金 収 益 化 計 額 計 伴う 利益 剰余 金

長 期 前 金

貸

借

対

照

表

利 益 剰 余 金

4,407,787,101

15.7

14.2

0.6 △ 11「,監盤盤,監48 175,398,463

△ 88.4

皆減 16,195,529 0.1 △ 1監,8」1,91監

△ 4,」0監,監89,」01

△ 97.8

△ 盤4.「 4,870,003,159

39,470,717 0.1 0

11,314,447 0.0 0

0.0 0.0 0.0 △ 4,407,787,101 0.0 0.0 0.0 0 0 0.0 △ 」 . 4 3.5 1,879.2 4.4 1,972,442 0.0